ПОРІВНЯЛЬНИЙ АНАЛІЗ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРУ ТА ДОГОВОРУ ФАКТОРИНГУ

Анотація

Статтю присвячено розгляду порівняльного аналізу кредитного договору та договору факторингу, зокрема виділено основні особливості поняття, предмету, сторін кредитного договору та договору факторингу. Проаналізовано спільні та відмінні риси договору факторингу та кредитного договору відповідно до законодавства України. Установлено, що основними перевагами договору факторингу є: економія коштів та часу, хеджування ризиків, миттєве підвищення ліквідності компанії суб’єкта підприємницької діяльності, що, своєю чергою, веде до поліпшення конкурентної позиції. Так, клієнт має більше свободи дій щодо майбутніх інвестицій, оскільки його коефіцієнт власного капіталу збільшується завдяки факторингу. Це, своєю чергою, дає йому можливість швидко реагувати на розвиток ринку та скористатися пропонованими знижками. Наступними перевагами договору факторингу є планування безпеки через гарантовані вимоги, а також кредитоспроможність компанії зміцнюється завдяки факторингу та пов’язаному з ним скороченню балансу. У результаті цього компанія (клієнт) постійно отримує кращі умови по відношенню до інших можливих позик. Таким чином, компанія зможе постійно поліпшувати свою позицію на переговорах і зміцнювати свою незалежність від банків. Договори факторингу та кредиту на практиці можуть тісно переплітатися з договорами страхування. Останнім часом ми дедалі частіше спостерігаємо ситуацію щодо активного застосування кредитного страхування в Україні та європейських країнах. Кредитне страхування є ефективним інструментом управління фінансовими ризиками, який допомагає захищати компанію від збитків, понесених у результаті несплати комерційних боргів. Однією з переваг кредитного страхування є те, що воно дає змогу мінімізувати вплив непередбаченої несплати одного чи кількох клієнтів на платоспроможність компанії. Видами кредитного страхування виступають: страхування фінансових, товарних, споживчих кредитів, страхування кредитів, що видаються під заставу, тощо. У період воєнного стану в Україні дедалі частіше використовують страхування залишкового кредиту (боргу), воно покриває застраховані платежі у разі надзвичайної ситуації.